Você Investe em Cripto? Veja Como Declarar ETFs de Criptoativos e Evitar Multas no IR 2025 Agora Mesmo!

Você Investe em Cripto? Veja Como Declarar ETFs de Criptoativos e Evitar Multas no IR 2025 Agora Mesmo!

Se você faz parte do crescente grupo de brasileiros que investe em criptoativos através de ETFs negociados na B3, este artigo é para você. Com a temporada de entrega do Imposto de Renda 2025 (IR 2025) em andamento, é fundamental saber como declarar ETFs de criptoativos corretamente, evitar erros e fugir das multas da Receita Federal.

Apesar de parecer uma tarefa complexa, com o passo a passo certo, você garante regularidade fiscal, evita bloqueios no CPF e mantém sua carteira de investimentos saudável e legalizada. Afinal, os ETFs de criptoativos como HASH11, QBTC11, ETHE11, DEFI11, entre outros, já são realidade para milhares de brasileiros, mas ainda geram dúvidas quando o assunto é tributação.

Se você investiu em ETFs cripto ao longo de 2024 ou ainda pretende investir em 2025, continue lendo para aprender:

• O que são ETFs de criptoativos e como funcionam;

• Quais documentos reunir antes de declarar;

• Onde e como lançar esses ativos no programa da Receita;

• Como calcular impostos e emitir o DARF;

• O que fazer se você cometeu algum erro;

• E o que acontece se não declarar corretamente.

Vamos ao que interessa?

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🧠 Entenda o Que São ETFs de Criptoativos

Os ETFs (Exchange Traded Funds) são fundos negociados em bolsa que replicam um índice, podendo ser de ações, títulos, commodities — ou criptomoedas, como no caso dos ETFs de criptoativos.

Ao comprar cotas de um ETF cripto, você se expõe a moedas digitais como Bitcoin (BTC), Ethereum (ETH), entre outras, sem precisar armazená-las em carteiras digitais ou lidar com exchanges. Tudo acontece com a segurança da B3 e a praticidade do ambiente tradicional da bolsa.

Entre as vantagens dos ETFs de criptoativos, estão:

• 📌 Diversificação de exposição ao mercado cripto;

• 💡 Liquidez diária, com cotas negociadas como ações;

• 🔐 Segurança na custódia dos ativos;

• 📊 Gestão profissional e praticidade tributária.

Mas atenção: apesar da facilidade de investimento, a tributação e a declaração no Imposto de Renda exigem atenção especial.

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📂 Etapa 1 – Organize Seus Documentos

Antes de abrir o programa da Receita, separe os seguintes documentos:

• Informes de rendimento da corretora;

• Notas de corretagem de compra e venda;

• Extratos com saldo de ETFs em 31/12/2024;

• CNPJ da administradora de cada fundo.

Esses documentos serão usados para preencher as informações obrigatórias com precisão. Guarde tudo em formato digital ou impresso — você pode ser solicitado a apresentar esses comprovantes futuramente.

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📋 Etapa 2 – Declare Seus ETFs de Criptoativos

✅ Onde declarar?

Na ficha “Bens e Direitos” do programa do IRPF 2025.

✅ Como declarar?

• Grupo: 07 – Fundos de Investimento

• Código: 07.06 – Fundo de Índice de Mercado (ETF)

• Descrição: Nome do fundo (ex: HASH11), quantidade de cotas e CNPJ da administradora

• Localização: Brasil

• Situação em 31/12/2023: R$ 0,00 (caso não possuía cotas antes de 2024)

• Situação em 31/12/2024: valor pago pelas cotas (custo de aquisição)

Importante: use o valor de compra (custo), e não o valor de mercado. Mesmo que tenha tido valorização ou queda, não declare esse ganho aqui.

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💰 Etapa 3 – Informe os Rendimentos e Ganhos de Capital

🔹 Rendimentos

Se o ETF distribuiu rendimentos durante o ano, informe esses valores na ficha “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”. Eles estarão discriminados no informe da corretora.

🔹 Ganhos com venda de cotas

Se você vendeu ETFs e teve lucro, é necessário apurar o ganho de capital e pagar imposto via DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais).

Tabela de alíquotas:

🚫 Não há isenção para vendas abaixo de R$ 20 mil/mês, como nas ações. Todo lucro com ETFs cripto é tributado!

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🧮 Etapa 4 – Cálculo do Imposto e Emissão do DARF

Use o programa GCAP 2024, disponível no site da Receita, para:

1. Registrar compras e vendas;

2. Calcular automaticamente o imposto;

3. Emitir o DARF com o valor exato.

O pagamento deve ser feito até o último dia útil do mês seguinte à operação. Atrasos geram multa diária de 0,33%, limitada a 20%, além de juros pela Selic.

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🔄 Etapa 5 – Precisa Corrigir Algo? Faça a Retificação

Percebeu um erro após o envio? Sem pânico. Você pode fazer uma retificação no programa do IRPF 2025, sem multas, desde que a Receita ainda não tenha iniciado fiscalização.

Se você esqueceu de informar um ETF, lançou o CNPJ errado ou usou o valor de mercado em vez do custo de aquisição, aproveite a função de retificação antes que o problema vire autuação.

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⚠️ Quem Deve Declarar?

Você deve declarar o IR 2025 se:

• Teve rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00;

• Realizou operações em bolsa com vendas acima de R$ 40 mil ou obteve lucro;

• Obteve ganho de capital com ETFs de criptoativos;

• Possuía patrimônio total superior a R$ 800 mil em 31/12/2024.

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🚫 E Se Você Não Declarar?

A Receita Federal aplica multa de 1% ao mês sobre o imposto devido, com valor mínimo de R$ 165,74 e máximo de 20%.

Além disso, o CPF fica com status “pendente de regularização”, o que impede:

• Obter empréstimos ou cartões;

• Fazer matrícula em universidades;

• Emitir passaporte;

• Participar de concursos públicos.

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✅ Dicas Extras Para Evitar Erros

• Sempre declare ETFs pelo valor pago, não pelo valor de mercado;

• Utilize o GCAP para controle mensal de lucros;

• Faça backup dos informes e notas de corretagem;

• Confira o CNPJ do fundo com a corretora;

• Use o campo correto para rendimentos e para bens;

• Apure e pague o DARF dentro do prazo;

• Faça retificação se errar qualquer dado!

Você Investe em Cripto? Veja Como Declarar ETFs de Criptoativos e Evitar Multas no IR 2025 Agora Mesmo!